Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Жилищное право - Рефинансирование является ли продолжением основной ипотеки для имущественного вычета

Рефинансирование является ли продолжением основной ипотеки для имущественного вычета

Рефинансирование является ли продолжением основной ипотеки для имущественного вычета

Как не потерять право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

  1. 14746
  2. 15.1.2018

В рамках имущественного налогового вычета покупатель жилья может получить 260 тысяч рублей, плюс 390 тысяч (а иногда и больше) если жильё куплено в ипотеку. Но попытка заёмщика сэкономить, применив рефинансирование, может обернуться потерей права на вычет. То есть перекредитование вместо экономии обернётся убытками.

Чтобы этого не произошло надо придерживаться несложных правил. Имущественный налоговый вычет при покупке жилья это просто — человек, купивший квартиру, забирает из бюджета подоходный налог, заплаченный им с заработка, равного по сумме стоимости квартиры. Но, есть оговорка: независимо от цены приобретённого жилья налог возвращается с суммы, не превышающей 2 млн.

руб. Даже если куплен очень дорогой объект, казна вернет гражданину не более 260 тыс.

руб. — то есть размер 13-процентного НДФЛ, заплаченного с 2 миллионов. Если жильё куплено в ипотеку, то владелец получит дополнительно вычет на сумму, которую заплатил в виде процентов по кредиту. Для тех, кто купил квартиру в ипотеку до 2014 года, сумма вычета по процентам не ограничена.

Для покупателей более позднего периода размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами. То есть возврат (только по процентам) составит не более 390 тыс. руб. — это размер 13-процентного НДФЛ, заплаченного с 3 миллионов.

Ранее портал METRTV.ru рассказывал о и об особенностях. А теперь усложним задачу. Совместим налоговый вычет с рефинансированием жилищного кредита.

Сергей Кульпин управляющий розничным бизнесом ВТБ в УрФО При рефинансировании кредитов, предоставленных на новое строительство или приобретение недвижимости, предусмотрена возможность получения имущественного налогового вычета, в сумме расходов на погашение процентов по кредиту. Тем не менее, бывает, что человек, перекредитовавший свою ипотеку, теряет право на вычет в части процентов по кредиту – налоговая ему отказывает в предоставлении вычета на проценты, выплачиваемые по новому кредиту.

И это притом, что в п.1 ст.220 Налогового кодекса говорится, что налоговый вычет распространяется на

«погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты.»

. Чтобы не потерять право на налоговый вычет на проценты по новому кредиту заёмщику необходимо проследить, чтобы в новом кредитном договоре (по кредиту, взятому для рефинансирования старого займа) было чётко прописано, что кредит берётся для погашения ранее взятого ипотечного кредита.

Впрочем, сегодня большинство банков по умолчанию включают в кредитный договор подобную формулировку.

Светлана Безбородова ведущий специалист отдела ипотечных услуг ООО «БК-Недвижимость» Крупные ипотечные банки, такие как Сбербанк, Райффайзенбанк, ВТБ, без каких либо напоминаний в договоре о рефинансировании ипотеки указывают, что средства кредита предназначены для погашения ранее взятого займа. Как замечают налоговые консультанты, даже при наличии правильно оформленных бумаг заёмщику могут отказать в получении налогового вычета на проценты по новому кредиту.
Как замечают налоговые консультанты, даже при наличии правильно оформленных бумаг заёмщику могут отказать в получении налогового вычета на проценты по новому кредиту.

Например, были случаи, когда налоговый инспектор требовал, чтобы в новом кредитном договоре было не просто прописано, что речь идёт о рефинансировании, но и указан номер (и прочие реквизиты) кредитного договора, на первоначальный ипотечный кредит.

Понятно, что ради инспектора банк не станет переписывать кредитный договор, но можно попробовать взять в нём справку, в которой будет содержаться требуемая информация. Екатеринбуржцы, оформлявшие налоговый вычет после перекредитования ипотеки рекомендуют при оформлении вычета подавать в отделение ФНС копии всех документов, имеющих отношение к кредиту: старый и новый кредитные договоры, бумагу, подтверждающую перевод средств от нового банка старому и т.д. Существует ещё одна ситуация, попадание в которую гарантированно лишит заёмщика права на налоговый вычет.

Это когда ипотечный кредит рефинансируется в АИЖК (или САИЖК).

Согласно Налоговому кодексу вычет предоставляется при получении кредита в банке, но АИЖК не является банком и не имеет лицензии ЦБ РФ. Соответственно проценты по займам, полученным в АИЖК, не могут быть заявлены в налоговом вычете. Об этом же, кстати, говорится в Письме Минфина РФ от 01.06.17 № 03-04-05/34121.

Об этом же, кстати, говорится в Письме Минфина РФ от 01.06.17 № 03-04-05/34121.

Тем не менее, займы АИЖК (САИЖК) на рефинансирование ипотеки пользуются высоким спросом, главным образом, потому что предоставляются под достаточно низкий процент – это одно из лучших предложений на рынке рефинансирования. Может оказаться, что какому-то заёмщику будет выгоднее потерять право на вычет по процентам, но перекредитоваться под более низкую ставку в АИЖК, а не в банке.

Ранее портал METRTV.ru рассказывал о наиболее . А с помощью можно рассчитать, стоит ли в конкретной ситуации соглашаться на более низкую ставку от АИЖК, при условии отказа от налогового вычета на проценты.

Впрочем, есть надежда, что в скором времени налоговый вычет всё-таки распространят и на займы от АИЖК. Есть информация, что само Агентство принимает меры по внесению соответствующих поправок в Налоговый кодекс.

Как уже говорилось, человек, купивший квартиру в ипотеку до 2014 года, может получить налоговый вычет на всю сумму процентов, заплаченных за весь период погашения жилищного кредита. Если, например, в виде процентов заёмщик заплатит 10 млн руб., то бюджет вернёт ему 1,3 млн руб.

А вот для тех, кто купил жильё в ипотеку в 2014 году и позднее размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами.

В связи со всем вышеизложенным возникает вопрос: если человек получил ипотеку до 2014 года, но перекредитовал её в 2014 году или позднее, то он сможет получать вычет на сумму процентов по новому кредиту без ограничений или на него будут распространяться ограничения (3 млн), введённые после 1 января 2014 года? В Управлении ФНС по Свердловской области пояснили, что

«на договор рефинансирования, заключенный после 1 января.2014 года, будет распространяться ограничение по предоставлению вычета в размере 3 млн руб.»

.

То есть, заёмщик, оформивший ипотеку до 2014 года и позже рефинансировавший её, может потерять часть налогового вычета.

Однако, несложно посчитать, что выгода от снижения ставки практически во всех случаях перекроет размер потери на налоговом вычете. Например некий заёмщик взял в 2013 году кредит под 12%.

На сегодняшний день непогашенный остаток по его кредиту составляет 5 млн руб., а оставшийся срок платежа – 10 лет.

В виде процентов за эти 10 лет он заплатит 3,61 млн руб.

но вернёт себе в виде вычета 0,47 млн.То есть за указанные годы переплата по кредиту составит 3,14 млн руб.

Если наш заёмщик перекредитует сегодня свою ипотеку под 10% (без изменения срока кредита), то за те же оставшиеся 10 лет он в виде процентов заплатит 2,93 млн руб. В виде налогового вычета по процентам он получит 0,39 млн. Соответственно, при рефинансировании за указанные годы переплата по кредиту составит 2,54 млн руб.

Выгода от рефинансирования налицо. Многие банки предлагают (иногда очень настойчиво) увеличить сумму кредита, выдаваемого на рефинансирование ипотеки. То есть заёмщик, оформляя рефинансирование, может получить сумму, превышающую непогашенный остаток по «старому» кредиту. Получается, что часть средств, выданных банком, предназначена НЕ для погашения ранее взятого жилищного кредита, а значит, формально такой кредит не подпадает под нормы налогового вычета, прописанные в Налоговом кодексе.
Получается, что часть средств, выданных банком, предназначена НЕ для погашения ранее взятого жилищного кредита, а значит, формально такой кредит не подпадает под нормы налогового вычета, прописанные в Налоговом кодексе.

Сбербанк даже опубликовал на своём сайте заявление:

«Обращаем Ваше внимание, что при получении кредита не только на рефинансирование ипотеки, но и на погашение других кредитов и/или на потребительские цели, у Вас не будет возможности вернуть налоги через имущественный налоговый вычет, предусмотренный статьей 220 Налогового Кодекса РФ»

. На самом деле не всё так страшно. Как пояснили в Управлении ФНС по Свердловской области, в описанной ситуации всё же можно получить налоговый вычет на проценты по новому кредиту, если выполнены два условия.

Во-первых, в новом кредитном договоре должно быть указано, что рефинансирование связано с гашением именно первоначального ипотечного кредита и иметься ссылки на первоначальный договор. Во-вторых, в справке банка об уплаченных процентах (она подаётся в налоговую при оформлении вычета) должна быть выделена сумма уплаченных процентов, не превышающая сумму непогашенного остатка по первоначальному ипотечному договору. В своём письме N 03-04-07/32360 от 25.05.17 Минфин России пояснил, что заёмщик сохраняет право на налоговый вычет и в том случае, если будет рефинансировать свою ипотеку многократно.

Разумеется, если в кредитном договоре прописано, что средства предназначены именно для рефинансирования. Сергей Кульпин управляющий розничным бизнесом ВТБ в УрФО Налоговый вычет также сохраняется, если проводится второе рефинансирование и имеется связь (в том числе ссылки) с первоначальным ипотечным кредитом и первым рефинансированием. Если связь отсутствует, то и возможность получения имущественного налогового вычета также отсутствует.

Сами налоговики уточняют, что вычеты будут предоставляться при рефинансировании, если указан первоначальный кредит и если указано, что цель второго и последующих кредитов – рефинансирование предыдущего. Статьи по теме: Подписаться на еженедельную email-рассылку Подписывайтесь на новости:

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Вопрос о возможности получить налоговый вычет после процедуры рефинансирования ипотеки остается весьма актуальным.

Многие заемщики при планировании привлечения ипотечного займа рассматривают возврат налогового вычета как средство несколько снизить кредитное бремя. В рамках сегодняшней статьи мы рассмотрим, что представляет собой ипотечный налоговый вычет и сохраняется ли возможность его получения при переходе в другой банк.
В рамках сегодняшней статьи мы рассмотрим, что представляет собой ипотечный налоговый вычет и сохраняется ли возможность его получения при переходе в другой банк.

Прежде всего, заемщиков настораживает то обстоятельство, что получить возврат НДФЛ с процентов, которые были уплачены, можно только один единственный раз в жизни. Неужели нельзя получить деньги, которые государство обещает своим гражданам, которые исправно платят налоги, однако в наше непростое время решили улучшить свои условия по кредиту? Содержание В первую очередь, поговорим о том, что вообще представляет собой налоговый вычет.

Статья 220 Налогового Кодекса РФ говорит о том, что налогоплательщик имеет право на возврат части средств, уплаченных в виде процентов по ипотеке или же средств, которые являются расходами на строительство и приобретение жилья. Такая мера была введена Государство возвращает 13% от стоимости дорогостоящей покупки, однако, не следует думать, что эта стоимость может быть безграничной.

Существует ограничение по максимальной стоимости жилой недвижимости, из которой может быть выплачен налоговый вычет – это 2 млн. рублей. Соответственно, 13% от этой максимальной суммы и будет 260 тыс.

рублей, и больше государство ничего возвращать не будет, даже если вы заплатили за жилье не 2 млн. рублей, а 10 – 15 млн. рублей. Период выплаты причитающейся суммы напрямую зависит от доходов гражданина, имеются в виду подтвержденные доходы, с которых был уплачен налог (НДФЛ – налог на доходы физических лиц).

Рекомендуем прочесть:  Как востанить счеьт приватизации

Имущественный вычет рассчитывается от суммы налогов, которые были уплачены в казну в течение календарного года. Приведем пример: при сумме годовой заработной плате в 1 млн. рублей НДФЛ составляет 130 тыс.

рублей (13%). Соответственно, за этот год гражданину полагается возмещение, не превышающую эту сумму — государство не сможет отдать больше, чем было уплачено налогов. Остальную часть (вплоть до максимума) обладатель недвижимости может получить за следующий год, если, конечно, в том году уплачивались налоги. Впрочем, если в очередном году налоги не выплачивались (по причине отсутствия работы или в связи с изменением формата занятости), декларацию можно подать уже за следующий год, и получить возмещение.

Получить вычет можно не только по сумме, выплаченной при покупке жилья, но и по процентам, которые заемщики оплачивают за пользование предоставленным кредитом. Максимальная сумма для заемщика в этом случае составляет 390 тыс. рублей, однако в течение года государство не вернет больше, чем 13% от выплаченных процентов за прошедший календарный год.
рублей, однако в течение года государство не вернет больше, чем 13% от выплаченных процентов за прошедший календарный год. То есть, если за год банком было начислено (и заемщик их оплатил) по процентам, например, 400 тыс.

рублей, то заемщик может рассчитывать на возврат 52 тыс. рублей за этот год. Относительно базовой суммы процентных начислений, с которой исчисляется налоговый вычет — максимальная стоимость жилья не может быть выше 3 млн. рублей. До 2014 года эта сумма была равна 5 млн.

рублей. Этот вычет не привязан ко времени возникновения прав собственности на квартиру в строящейся многоэтажке (или на частный дом, если кредит оформлялся под самостоятельное взведение жилья), а к моменту заключения ипотечного договора. Кроме того, процентный возврат можно получить только раз в жизни и только по одному объекту недвижимости.

Так, если по процентам не удалось получить максимально возможную сумму (390 тыс.

рублей), то добрать остаток после оформления займа на другую квартиру уже не получится. Все, что было сказано ранее в отношении правила максимальной суммы вычета «на одни руки» продолжает работать и в случае приобретения недвижимости семейной парой.

То есть, компенсационная выплата в равном объеме полагается и мужу и жене, таким образом, семья совокупно может претендовать на возврат налога в двойном объеме. Это относится только к недвижимости, которая была приобретена (и оформлена в собственность) после 2014 года, относительно жилья, которое было куплено ранее, действуют иные правила (об этом ниже).

Супруги получат налоговый вычет исключительно в том случае, если и муж и жена официально трудоустроены (работодатель за них платит налоги) или же кто-либо из них имеет иные доходы, с которых выплачивается НДФЛ по налоговой декларации.

Собственно, здесь применяется описанная выше схема – сколько налогов уходит в казну, столько государство и возвращает.

Кроме того, сумма оплаты, фигурирующая в договоре купли-продажи, должна быть реально уплаченной, то есть, должны быть в наличии подтверждающие документы. В данном случае неважно, на кого оформляется недвижимость, так как, согласно Семейному Кодексу РФ, если недвижимость была приобретена в период, пока супруги состоят в браке, она считается совместной собственностью. Имущественный вычет по жилью, которое было приобретено до 1 января 2014 года, оформлялся с привязкой к объекту недвижимости, а не к собственнику-налогоплательщику.

То есть, предельная стоимость недвижимости, которая служит базой, равнялась 2 млн. рублей вне зависимости от количества собственников и прочих условий.

Кроме того, действовало правило, согласно которому взять налоговый вычет при покупке жилья можно было лишь один раз в жизни, вне зависимости от того, насколько меньше была стоимость жилья установленного максимума в 2 млн. рублей. То есть, если гражданин покупал квартиру за 1 млн. рублей, ему причитался вычет в размере 130 тыс.

рублей (13% от стоимости жилья) и его право считалось реализованным в полном объеме, больше обратиться за вычетом, в случае покупки еще одной квартиры он не мог. Относительно жилья, которое оформлено в собственность в 2014 году или позже, имущественный вычет рассчитывается по другим правилам. Как уже отмечалось, каждый из собственников жилья может получить 13% от суммы, не превышающий 2 млн.

рублей (по своей доле платежа). Так, если квартира, например, стоит 6 млн.

рублей и принадлежит трем собственникам в равных долях, то каждый из них может получить вычет в сумме 260 тыс. рублей. Далее, изменилось правило, согласно которому обратиться за имущественным вычетом повторно было нельзя.

Теперь право налогоплательщика будет реализовано в полном объеме (до 2 млн.

рублей) вне зависимости от того, сколько объектов недвижимости он приобретает.

Так, если гражданин покупает одну квартиру за 1 млн.

рублей, ему выплачивают компенсацию в размере 130 тыс.

рублей, а если затем, через несколько лет, он покупает еще квартиру за 1 млн. рублей, ему тоже выплачивают 130 тыс. рублей. Но если он решит приобрести третью квартиру, он уже не имеет право на получение вычета, так как уже исчерпал свой лимит.

То же самое относится к собственникам, которые имеют доли в приобретенных квартирах.

Итак, чем может грозить заемщику рефинансирование ипотечного кредита? Рефинансирование представляет собой передачу долговых обязательств заемщика перед банком, выдавшим ипотечный кредит, другому банку. Новый банк погашает долг заемщика в первом банке, и теперь заемщик должен деньги этой кредитной организации.

Привлекательность данной операции заключается в том, что, переходя в другой банк, заемщик получает более выгодные условия – более низкую процентную ставку по кредиту, более продолжительный срок кредитования. Собственно, таким способом банки просто переманивают друг у друга клиентов.

Но зачем это нужно самим банкам? Кредитные организации вынуждены разрабатывать свои продукты, ориентируясь на ключевую процентную ставку, которую назначает Центробанк. Ставка периодически изменяется, в зависимости от экономических условий в стране, поэтому ипотечные проценты «прыгают», и ставки на займы становятся то выше, то ниже.

Однако по условиям договора банк совсем не обязан снижать свою ипотечную ставку для клиента, который ранее оформил заем по более высокой ставке. Поэтому заемщик прибегает к рефинансированию и уходит в другой банк, где на текущий момент ипотечная ставка соответствует среднерыночной.

Что же говорит по поводу получения налогового вычета при рефинансировании Налоговый Кодекс РФ? После того, как долг переводится в другой банк, возможность получить налоговый вычет сохраняется. Мало того, нет никаких ограничений на количество таких переходов, в течение всего срока кредитования заемщик может менять банк (а, соответственно, и условия кредитования) столько раз, сколько посчитает нужным.

В любом случае, заемщик после рефинансирования своего кредита получит возмещение в полном объеме, то есть, в том объеме и на тех условиях, которые прописаны в Налоговом Кодексе РФ относительно любого ипотечника. При заключении договора рефинансирования ипотечного кредита нужно проследить, чтобы в документе было прямо указано, что рефинансируется именно кредит по ипотеке, а не заем иного формата.

Кроме того, нужно, чтобы в договоре фигурировал адрес (если, конечно, дом уже возведен и объекту присвоен официальный адрес). При обращении в налоговую для оформления вычета нужно, помимо стандартного набора для таких случаев, предоставить следующие документы:

  1. Справку из банка (первого) о том, что все обязательства сторон по кредиту исправно выполнены, и долг вместе с процентам погашен;
  2. Договор кредитования (первоначальный), к которому приложен график платежей;
  3. Справку из банка, который проводит рефинансирование, в которой указаны реквизиты первоначального договора (может не понадобиться, если эти реквизиты указаны в самом договоре рефинансирования).
  4. Договор рефинансирования, к которому также должен быть приложен график платежей;

Обязательным условием для получения налогового вычета после рефинансирования является указание в новом договоре целевого назначения кредита – только рефинансирование. Нарушение данного пункта может стать тем непреодолимым обстоятельством, которое не позволит получить имущественный вычет.

В этом случае переход в новый банк никак не зависит от желания заемщика, так как процедура предполагает продажу активов кредитной организации (в том числе и ипотечных долгов) на аукционе.

Покупателями являются другие банки, которые приобретают права требования по кредитам, соответственно, заемщик теперь имеет долговые обязательства перед другой кредитной организацией. Кроме того, банк может обрести нового владельца, и в результате оказаться переформатированным или вообще расформированным.

При обращении в налоговую за получением вычета ипотечнику необходимо представить следующие документы:

  1. График платежей для нового банка.
  2. Договор ипотечного займа;
  3. Договор о переуступке прав требования (имеет вид уведомления, которое ипотечнику новый кредитор отправляет по почте автоматически);

Собственно, согласно законодательству, условия кредитования остаются прежними, поэтому договор с тем, банком, который выдал кредит, не утратит свою силу.

Итак, налоговый вычет сохраняется при рефинансировании ипотеки, благодаря чему заемщик может получить не только более привлекательные условия по кредиту, но также компенсацию от государства.

Некоторым неудобством может показаться необходимость собирать для налоговой дополнительные бумаги, однако, в сравнении с выгодами от перекредитования, на это неудобство можно не обращать внимания. Если же в период выплаты ежемесячных взносов банк-кредитор обанкротится, то заемщику это не грозит изменением условий. Процедуру переуступки прав требования долга можно считать отлаженной и эта процедура не требует участия заемщика, однако последнему и в этом случае для оформления вычета собрать дополнительные документы.

Читать дальше Оставить свой комментарий Популярные По дате Никто еще не оставил отзывов, станьте первым! Оставить комментарий Согласен с на сайте Отправить комментарий Подборка самых выгодных предложений от застройщиков Москвы и области!

При рефинансировании ипотеки можно потерять право на вычет

15 октября 2018Клиент рефинансирует ипотеку, чтобы платить меньше, и в итоге может потерять больше.

Какие подводные камни могут быть при рефинансировании? Расскажем.Налоговых вычетов по ипотеке два: . То есть государство возвращает 13% на основной долг и на проценты по нему.Если клиент неправильно рефинансировал ипотеку, то он теряет право на ежегодный вычет на проценты по ней.

А это до 390 000 рублей.Клиенты, которые рефинансировали ипотеку не через банк, теряют право получать вычет на проценты по ипотеке. Но основной вычет на недвижимость они смогут получить без проблем.Напомним, банк ― это учреждение, у которого есть лицензия на банковскую деятельность. Например, «Дом.РФ» ― не банк, и при рефинансировании ипотеки у них получить вычет на оплаченные по новой ставке проценты не получится.АО «ДОМ.РФ» ― не банк.

У него нет генеральной лицензии Центробанка на банковскую деятельность. Все акции принадлежат Росимуществу.«Дом.РФ» предлагает клиентам много сервисов, в том числе и ипотеку. Там можно получить кредит на жилье с господдержкой и рефинансировать его.Но после рефинансирования ипотеки в этой организации налогоплательщик теряет право на получение дальнейшего вычета по процентам.Первоначально целевой кредит на покупку жилья можно взять не только у банков.

Например, деньги может выдать работодатель.В этом случае налогоплательщик получает оба вычета: и основной — на имущество, и по процентам. При условии, что в договор займа или кредита целевой, а цель ― приобретение жилья.Но рефинансировать ипотечный кредит, чтобы продолжать получать вычет на проценты по нему, можно только у банка.

  1. «Дом.РФ» ― не банк. Это государственное учреждение, которое в том числе дает возможность рефинансировать кредит с господдержкой.
  2. Сохранить вычет на проценты по ипотеке можно только при рефинансировании целевого кредита через банк.
  3. Первоначально целевой кредит на покупку жилья можно взять не только у банков, но и, к примеру, у работодателя.
  4. Если клиент неправильно рефинансировал ипотеку, то он не получит ежегодный вычет на проценты по ипотеке и потеряет до 390 000 рублей.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки.

Вычет имущественный и по процентам

9 июня 2018 Просмотров: 12 523 Налоговый вычет при сохраняется — это является одним из важных параметров переоформления жилищного кредита в другом банке. Частичный возврат средств позволяет снизить общую стоимость жилья и вероятно, что при планировании кредита вы рассчитывали на налоговый вычет.

Поэтому важно знать, как переоформить кредит, чтобы вычет сохранился.

Например, через несколько лет после того, как вы и приобрели недвижимость, вы обнаруживаете, что сильно изменились.

Сейчас вы могли бы взять кредит по более выгодным условиям, чем те, что были предложены вам раньше, поэтому решение закрыть текущий кредит и взять новый по более низкой процентной ставке является вполне естественным. Тем более что наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах. После выполнения несложных подсчетов вопрос о том, , уже не стоит — однако, как быть с налоговым вычетом?

Согласно закону, гражданин РФ после покупки жилья может претендовать на возврат части налогов (НДФЛ), которые за него платились в бюджет.

Этот налог удерживается из заработной платы (составляет 13% от общих начислений), и оплачивается работодателем. Во время приобретения квартиры часть этих налогов может быть возвращена ипотечному заемщику.

Причем, вычет можно получить как по телу кредита (сумме, оплаченной за жилье), так и по процентам, которые начисляет банк за использование кредитных денег. Государственная субсидия позволяет несколько снизить финансовое бремя и сделать покупку собственного жилья более доступной.

Есть возможность вернуть деньги, потраченные на первый взнос или вносить с помощью этих средств ежемесячные взносы по кредиту. Однако есть ограничение – максимальная сумма базы для вычета (стоимость жилья), составляет 2 млн. рублей. Таким образом, можно получить не более 260 тыс.

рублей (13% от стоимости жилья).

Итак, можно ли сохранить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки?

Можно, возврат НДФЛ при остается, и после смены банка-кредитора вы по-прежнему можете оформлять документы на вычет.

Также вы можете вернуть вычет по процентам. Кстати, раньше такой возможности не было, последние поправки в закон, которые предусматривают сохранение права на возврат НДФЛ в случае перекредитования, вступили в силу сравнительно недавно.

Заемщик получает вычет по телу и процентам, которые выплачивает согласно условиям ипотеки по первому договору. Затем, в случае перекедитования процедура переносится на другой банк.

Кстати, закон не ограничивает количество банков, в которых заемщик может перекредитоваться по новым, более выгодным условиям. Одним из важных условий для сохранения возможности получить вычет (во время погашения старого кредита за счет нового займа), является указание цели.

В договоре рефинансирования необходимо указать, что заем оформляется для рефинансирования ипотеки.

Чтобы оформить возврат, необходимо обратиться в налоговую, при этом следует подать документы, подтверждающие выплату налогов и факт приобретения недвижимости. За сотрудников налог (НДФЛ) выплачивает организация, поэтому понадобится справка из бухгалтерии с подписью ответственного лица. Документы, которые подтверждают факт приобретения жилья (что является основанием для возврата НДФЛ), нужны для определения суммы, на которую может претендовать заявитель.

Процедура передачи соответствующей информации налоговикам для оформления вычета при рефинансировании несколько усложняется – вместо одного кредитного договора нужно предоставить два. Но как поступить в ситуации, если человек платил ипотеку сначала в одном банке, потом в другом, и смена банков-кредиторов произошла в рамках одного календарного года? При возврате налога по процентам (ипотечный кредит) придется брать справку из старого банка и из нового банка за тот год, за который возвращается налог.

Кроме основных документов могут потребоваться дополнительные справки, полный список будет предоставлен сотрудниками налоговой службы при обращении (по месту проживания заемщика). Стоит знать, что возврат НДФЛ можно получить, как через налоговую службу непосредственно, так и напрямую через работодателя. В первом случае, заемщику ежегодно возвращается 13% от суммы, которая была уплачена в виде налогов за прошедший календарный год.

Во втором случае работодатель прекращает удерживать сумму, начисленную в виде налога из ежемесячной заработной платы вплоть до погашения всей суммы вычета.

Если вы сейчас находитесь в поисках банка, в который можно рефинансироваться, . У нас есть скидки к ставкам и зачастую мы находим более выгодный банк под ситуацию клиента.Ну а пока вы можете воспользоваться нашим , для подсчета своей потенциальной выгоды.

Как получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

/ / / 18.02.2020, Имущественный вычет при рефинансировании ипотеки — это вид налоговой льготы, которая позволяет вернуть часть удержанного налога в семейную копилку.

Разберемся, какие условия действуют в 2021 году и как получить эту плюшку от государства.Приобретая жилье, вы вправе рассчитывать на два вида имущественной льготы:

  • По фактической стоимости самого недвижимого имущества — дома, квартиры, комнаты. Размер льготы ограничен и не превышает 2 миллиона рублей. Вычет не привязан в объекту недвижимости: можно купить несколько квартир, но вернуть НДФЛ максимум с суммы в 2 000 000 рублей (260 000 рублей к возврату).

Речь идет не только о покупке жилья, но и о его строительстве.

Аналогичный имущественный вычет положен за строительство дома. В сумму вычета включают стоимость земельного участка, оплату проектно-сметной документации, отделочные работы и строительные материалы, подвод и подключение коммуникаций и инженерных сетей.

  • По сумме процентов, уплаченных по ипотечному (целевому) кредитованию на покупку или строительство жилья. Важное условие — кредит должен быть целевой. В кредитном договоре необходимо конкретно прописать, что заем получен на строительство или покупку жилплощади. Сумма вычета по процентам — 3 миллиона рублей. То есть вернут не более 390 000 рублей (3 000 000 × 13 %).

В общей сложности вернуть получится до 650 000 рублей от государства (260 000 + 390 000 рублей). Если жилье куплено в браке и оформлено в общую долевую собственность, то сумму имущественного вычета удваивается.При вычет сохраняется, но чиновники требуют соблюсти определенные условия.

В противном случае на возврат НДФЛ рассчитывать не приходится.Посчитайте, сколько вы сможете вернуть налога за уплаченные проценты при рефинансировании. Введите сумму процентов в рублях и нажмите на кнопку «Рассчитать».Сумма уплаченных процентов руб.Результат руб.

РассчитатьЗа последние несколько лет процентные ставки по ипотечному кредитованию значительно снизились, и банковские предложения по рефинансированию долга востребованы. Заемщику достаточно обратиться в банк с заявлением об изменении условий кредитования. В каждом банке свои правила и нормативы, но в большинстве случаев кредитная организация соглашается и рефинансирует ипотечный заем.Новый кредитный договор дает многочисленные преимущества заемщику:

  1. право объединить несколько кредитных обязательств в один кредит на льготных условиях.
  2. возможность увеличить сумму кредита, например, чтобы сделать ремонт;
  3. снижение ставки по кредиту;
  4. обновление графика внесения платежей;
  5. корректировка ежемесячных платежей;
  6. изменение срока кредитования;

К тому же новый ипотечный кредит, полученный в счет погашения первоначального, дает гражданам право вернуть часть средств в семейный бюджет – это и есть налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки, который гарантирован в НК РФ.Рефинансировать старый ипотечный заем разрешено неограниченное количество раз — столько, сколько это выгодно.

В возврате НДФЛ с процентов по рефинансированию не откажут.Чиновники обозначили перечень требований, которые следует соблюсти, чтобы в возврате налога не отказали.Имущественный налоговый вычет после рефинансирования ипотеки получают на общих основаниях, но есть правила, которые следует учитывать.

Если не учесть рекомендации, то представители ФНС откажут в возмещении налога на доходы физических лиц. А это около 390 000 рублей.Требования к договору рефинансирования таковы:

  • Объект недвижимости. Адрес и характеристика жилого объекта в новом соглашении с банком должны совпадать. Разногласия не допускаются.
  • Прямая ссылка на первоначальный договор. Прописываются реквизиты договора ипотеки, в пользу которого оформляется рефинансирование.
  • Сведения о заемщике. Переоформить кредит на иное лицо не допускается. Исключением являются супруги, но и в этой ситуации следует внимательно проверять оформление договора.
  • Целевое направление. В новом договоре о рефинансировании четко прописано, что кредит берется на погашение первоначальной ипотеки.
  • Факты оплаты. Платежи по ипотеке вносит тот гражданин, который оформляет возврат налога. Факт оплаты придется подтвердить документально (чеки, квитанции), и потребуется выписка из банка о погашении долга.

Не забывайте о требованиях к банку, в котором оформляете рефинансирование!

Это может быть только российская кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию на ведение банковской деятельности.

В ином случае НДФЛ не вернут.По аналогии с первоначальным кредитованием оформляют и вычет по процентам по ипотеке при рефинансировании – необходимо обратиться в ИФНС или напрямую к работодателю.По кредитам на жилье, оформленным до 2014 года, лимит в 3 000 000 рублей по уплаченным процентам не действовал, и заявитель мог вернуть 13 % со всей суммы переплаты по кредиту без каких-либо ограничений.Если оформить рефинансирование ипотеки, полученной в 2014 году, то лимит не действует.Например, Букашка Александр купил квартиру в ипотеку в 2012 году. Сумма процентов по кредиту к уплате — 5 000 000 рублей. В 2021 году рефинансировал заем в другом банке.

Букашка вправе вернуть 13 % от всей суммы — это 650 000 руб. (5 миллионов × 13 %).Подготовьте документы – вычет делается только после предоставления полного пакета бумаг в ФНС РФ. Вам потребуется:

  1. новый договор о рефинансировании кредита;
  2. первоначальный договор ипотеки;
  3. справка из банка об уплате процентов по кредиту;
  4. для подтверждения доходов;
  5. паспорт гражданина РФ;
  6. график погашения задолженности по ипотеке;
  7. , если оформляете возврат через ИФНС.
  8. платежные чеки и квитанции;

Возьмите с собой документы, подтверждающие собственность на дом или квартиру (договор купли-продажи, выписку из ЕГРН, платежные документы).Налоговики обозначили конкретные ситуации, при которых заявителю откажут в возврате НДФЛ: имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита не положен в следующих случаях:

  • Информация об объекте недвижимости (дом, квартира, комната) не соответствует первоначальному договору либо отсутствует.

    Сведения о жилплощади должны быть прописаны в обязательном порядке.

  • В новом договоре не указана цель кредита: вместо ипотечного кредитования заемщик оформил потребительский кредит. В таком случае налоговики откажут в возмещении налога.
  • Нет ссылки на первоначальную ипотеку. Обязательно пропишите реквизиты первоначального договора, укажите дату, номер соглашения, внесите сведения о банковской организации, если новый заем получен в иной кредитной организации.
  • В роли заемщика выступает другое лицо.

    Речь не идет о смене фамилии, например, при вступлении в брак.

    А вот переуступка прав третьему лицу уже не дает права на получение льготы.

Если эти требования не соблюдены, то следует обратиться в банк с просьбой переоформить документы. Исправления допустимо внести посредством заключения дополнительного соглашения к договору.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+